Многие люди выбирают оплату наличными вместо оплаты картой либо из-за удобства при быстрых и небольших покупках, либо для большего контроля над расходами, либо из-за конфиденциальности, которую обеспечивает отсутствие цифрового следа, либо просто из-за отсутствия доверия к цифровым системам.
Эта привычка особенно популярна среди пожилых людей, но ее также используют представители малого бизнеса и местные рынки, чтобы избежать комиссий за использование карты. Фактически, наличные по-прежнему остаются предпочтительным способом оплаты для 57% испанцев в повседневной жизни. Однако, согласно отчету Банка Испании, опубликованному в конце 2024 года, ее использование снизилось по сравнению с 2023 годом, когда оно достигло 65%.
Исследование, основанное на более чем 5000 интервью с населением в целом и 1600 опросах представителей малого бизнеса и сферы гостеприимства, выявило, что чаще всего этим способом оплаты в физических магазинах пользуются люди старше 55 лет и люди с базовым образованием.
Очевидно, по крайней мере для Казначейства, что наличные платежи более подвержены мошенничеству, поскольку, помимо прочего, они не оставляют цифрового следа, что затрудняет их отслеживание и контроль со стороны властей. Анонимность также затрудняет идентификацию лиц, участвующих в незаконной операции
Оплата наличными может открыть путь для незаконных операций, таких как черные фактуры или платежи без НДС.
Будьте осторожны, поскольку в соответствии с Законом 7/2012, действующим в настоящее время в Испании, для любой операции с наличными установлен лимит, равный или превышающий 1000 евро (или эквивалент в иностранной валюте), 10 000 евро в случае, когда плательщиком является физическое лицо, которое подтверждает, что у него нет налогового резидентства в Испании и он не действует в качестве предпринимателя или специалиста. То есть, если вы превысите эту сумму, Казначейство может последовать вашим шагам.
И будьте осторожны, поскольку во избежание мошенничества правило относится к общей сумме транзакции, независимо от того, была ли она разделена на несколько платежей, чтобы не превысить лимит.
Обратите внимание, что, хотя наличный платеж может звучать как наличные, он также включает в себя банковские чеки, выданные на предъявителя, или «любые другие физические средства, включая электронные средства, предназначенные для использования в качестве средства платежа на предъявителя», согласно данным Налогового агентства.
Вот почему важно, чтобы лица, участвующие в сделке, которая не может быть осуществлена наличными, сохраняли квитанции или доказательства оплаты в течение пяти лет с даты совершения сделки, чтобы иметь возможность доказать налоговым органам, что оплата была произведена не наличными, а иным способом.
Несоблюдение этих ограничений считается грубым административным правонарушением, за которое взимается штраф в размере 25% от стоимости сделки.
Однако существует вероятность, что одна из сторон может быть освобождена от штрафа при условии, что она сообщит о сделке в течение максимального срока в три месяца.
Если обе стороны подадут жалобу, ни одна из них не будет свободна от вины. Причина в том, чтобы помешать обеим сторонам достичь какого-либо соглашения и избежать санкций.
Однако любое нарушение будет подпадать под действие закона об исковой давности в течение пяти лет с даты совершения нарушения.
