Может показаться, что рост популярности цифровых методов оплаты в ущерб наличным деньгам приносит нам только преимущества: удобство, большую безопасность и доступность кредита, лучший контроль расходов и т. д. Таким образом, мы обнаруживаем, что одним из самых востребованных методов в последние годы является Bizum — альтернатива, которую уже внедрили многие предприятия и которая даже завоевывает позиции по сравнению с традиционными банковскими картами. Именно эта растущая популярность и привлекла внимание Министерства финансов к Bizum.
Удобство, которое предлагает Bizum, делает его идеальным для совершения преступлений. Миллионы людей ежедневно используют его для перевода денег родственникам и друзьям или даже для оплаты покупок в магазинах, принимающих этот способ оплаты, который теперь также доступен на многих онлайн-платформах.
В своей постоянной борьбе с мошенничеством Налоговое агентство, естественно, уделяет особое внимание определенным финансовым операциям, которые могут быть обманчивыми, особенно сейчас, когда банковское мошенничество становится все более распространенным в связи с ростом цифровизации.
Лимит в 3000 евро отменен
Bizum у всех на слуху, и именно поэтому Налоговая решила принять меры и наказать тех, кто нарушает установленные лимиты на переводы с мобильного на мобильный.
Учитывая, что мы говорим о платежах между людьми, и согласно действующим правилам, минимальная сумма для отправки или получения платежа Bizum составляет 50 центов, а максимальная (за одну транзакцию) — 1000 евро. Как указано на сайте Bizum, через приложение можно отправлять максимум 2000 евро в день, а ежемесячный лимит составляет 5000 евро.
Однако когда дело доходит до покупок, все меняется. Мы знаем, что правительство уже несколько месяцев работает над новым Королевским указом, обязывающим банки отчитываться перед Казначейством «о доходах, которые предприниматели и самозанятые лица получают посредством мобильных платежей, таких как Bizum», объясняет Бенджами Англес, профессор факультета права и политологии Открытого университета Каталонии (UOC) и эксперт в области финансового и налогового права.
Стоит отметить, что до сих пор банки были обязаны уведомлять Налоговое агентство, если платежи, полученные владельцами бизнеса и самозанятыми работниками с помощью кредитных или дебетовых карт, превышали 3000 евро. Это ограничение теперь также планируется устранить для Bizum.
Штрафы за недекларирование
Как и другие банковские транзакции, транзакции, осуществляемые с использованием Bizum, также подлежат налоговому регулированию. Таким образом, если Налоговое управление попросит нас обосновать происхождение денег, полученных нами через Bizum, а мы не сможем этого сделать, мы совершим преступление и можем быть оштрафованы на крупную сумму, если не задекларируем деньги.
Принимая вышеизложенное за основу, мы получаем следующую классификацию:
- Незначительное нарушение. Если незадекларированная сумма не превышает 3000 евро, мы можем быть оштрафованы на ту же сумму плюс дополнительная комиссия в размере 50%.
- Серьёзное нарушение. Если сумма превышает 3000 евро, нам может грозить штраф в размере от 50% до 100% от незадекларированной суммы. Например, если сумма составляет 6000 евро, штраф может составить от 3000 до 6000 евро в зависимости от обстоятельств.
- Очень серьезное нарушение. Если сумма мошенничества превышает 120 000 евро, это является налоговым правонарушением, которое влечет за собой штраф в размере до 150% от этой суммы и даже может повлечь за собой тюремное заключение.
Это касается коммерческих операций с участием Bizum, которые не декларируются в налоге на доходы физических лиц (IRPF), поэтому оно не распространяется на операции, осуществляемые между физическими лицами (при условии, что их сумма не превышает 10 000 евро в год).
Также важно знать, что в случае превышения любого из лимитов, установленных самим приложением, например, лимита в 5000 евро в месяц, транзакция может быть отклонена, а счет может быть даже заблокирован до тех пор, пока банк клиента не подтвердит, что транзакция не является мошеннической.
